观察
张炜
村镇银行改革重组加速的消息接连传来，有的被改制成主发起行的分支机构，有的由主发起行增持股份，有的是主发起行出现变更，有的则实施市场化退出。
村镇银行是我国中小银行的重要组成部分。按金融监管部门此前的评价，自2006年启动村镇银行试点工作以来，村镇银行已成为机构数量最多、单体规模最小、服务客户最基层、支农支小特色最突出的“微小银行”。
截至2024年6月末，全国共有农村中小银行3736家。其中，村镇银行有1620家。村镇银行有效填补了农村地区金融服务的空白，增加了农村地区的金融供给，是打通金融服务乡村“最后一公里”的有生金融力量。但需要看到，村镇银行的经营风险较为突出。少数村镇银行逐渐劣变为高风险机构，严重影响和制约其可持续发展和金融服务能力。从央行《中国金融稳定报告（2023）》的披露来看，农合机构（包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社）和村镇银行高风险银行数量分别为191家和132家。2020年第四季度至2022年第四季度，央行共开展9次银行风险监测预警工作，其中，村镇银行触发预警数量最多，达197家次；其次是农商银行，触发98家次预警。
近年来，监管层推动村镇银行改革化险的力度加大。原中国银保监会办公厅2020年12月发布的《关于进一步推动村镇银行化解风险改革重组有关事项的通知》要求，进一步督促主发起行落实风险处置牵头责任，推动村镇银行改革重组，加快村镇银行补充资本，强化风险处置，实现持续健康发展，更好地服务乡村振兴战略。国家金融监督管理总局农村中小银行监管司司长李明肖今年10月撰文《进一步全面深化改革推动农村中小银行高质量发展》指出，通过主发起行增资、吸收合并、优质银行收购等多种方式，稳妥有序推进村镇银行重组，提升村镇银行可持续发展能力。
村镇银行改革化险与提升可持续发展能力，离不开更好发挥村镇银行主发起行的作用。主发起行是村镇银行的大股东，其支持与帮助是促进村镇银行健康稳定发展的关键。村镇银行的经营分化突出，部分银行盈利能力良好，既与其所在区域经济发展水平有关，也得益于主发起行传承的“基因”。主发起行可以促进村镇银行具有较强经营管理与风险控制能力，也可以带来村镇银行社会形象的提高。
有的上市农商银行旗下的村镇银行分布在多个省，不良贷款率低于1.1%，处于行业较低水平。反观有的漏洞百出的村镇银行，风险的源头往往来自股东层面，股东违法违规问题屡禁不止。因而，夯实农村中小银行公司治理的根基，要从主发起行抓起。国家金融监管总局农村中小银行监管司今年1月发文指出，稳慎推动村镇银行结构性重组，提升主发起行管理能力。加强村镇银行公司治理监管，提升主发起行持股比例，建立主发起行主导的公司治理机制。
村镇银行的经营状况差异很大，改革重组应坚持“一行一策”的主基调。对规模较小、经营困难的村镇银行来说，通过改革重组来增强抗风险能力是现实选择，也是其提升可持续发展能力的必由之路。更好发挥主发起行的作用，可以提升村镇银行服务“三农”与小微企业的能力，从而立足当地开展特色化经营，形成差异化竞争优势。
近年来，有的上市农商银行多次增持旗下村镇银行，从民营企业、自然人手中承接村镇银行的股权，提升对村镇银行的控股权。这有助于把问题股东“出清”，完善股权结构，同时通过多种方式协助处置村镇银行的不良贷款。在增资扩股的过程中，主发起行可以强化对村镇银行党组织管理，帮助其完善公司治理机制，加强对“关键少数”的监督约束。有条件的主发起行还可以对村镇银行各个业务进行垂直指导，优化管理设计，加强监督审计。
